Et voi vähentää kodinparannuksia tuloveroista välittömästi paitsi muutamissa erityisolosuhteissa. Voi kuitenkin olla mahdollista saada veroetuus kodinparannuksistasi myöhemmin - kun myyt kotisi.
Mikä on kodinparannus?
Verotarkoituksessa kodinparannukset ovat kaikki, jotka lisäävät kodin arvoa. Peruskorjaukset, kuten vuotavan katon paikkaaminen, eivät ole kelvollisia. Jos kuitenkin korvattaisit nykyisen katosi toisella ja laadukkaammalla kattotyypillä, se todennäköisesti lisäisi kodisi arvoa ja laskisi siksi kodin parannukseksi.
Aiheeseen liittyvät artikkelit- Ovatko kodin turvajärjestelmät verovähennyskelpoisia?
- Auttaako vuokra-omaisuuden omistaminen veroissasi?
- Energiaverohyvitysten tyypit
Yleisten kodinparannusten veroedut
Yleiskäyttöisiä kodin parannuksia ei voida vähentää veroilmoituksestasi. Hyödyt kuitenkin siitä, miten nämä kodinparannukset lisäävät talosi arvoa. Kaikki tekemäsi kodinparannukset lisätään talosi veropohjaan.
Veropohja viittaa siihen, kuinka paljon olet sijoittanut johonkin, ja sitä käytetään selvittämään voittosi myöhemmin. Kun myyt talosi, vähennät talosi veropohjan myyntihinnasta voiton laskemiseksi.
Voitto on verovelvollinen, joten kasvattamalla veropohjaa kodinparannuksilla pienennät veron määrää, jonka maksat myynnin yhteydessä.
Lääketieteellisen kodin parannukset
Jos kodinparannuksen tarkoituksena on tarjota lääketieteellistä hoitoa sinulle, puolisollesi tai yhdelle tai useammalle huollettavallesi, se on lääketieteellinen kodinparannus . Lääketieteelliset kodinparannukset voidaan vähentää niiden tekemishetkellä, mutta vain siinä määrin, että ne eivät lisää kotisi arvoa. IRS: n syyt siihen, että saat veroedun arvon noususta, kun myyt talon, joten he eivät halua antaa sinulle kaksinkertaista vähennystä.
Jos korvattaisit kaikki ovenkahvat viputyyppisillä kahvoilla, koska niveltulehduksesi vaikeuttaa pyöreiden nupien hallintaa, voit todennäköisesti vähentää kaikki kustannukset, koska se ei vaikuta talosi arvoon. Jos kuitenkin asensit hissin pyörätuoliin menevän puolisosi hyväksi, talosi arvo nousee merkittävästi. Voit vähentää vain talosi arvon muutoksen ja parannuksen kokonaiskustannusten välisen eron.
Toinen lääketieteellisten kodin parannusten vetokoukku on, että kuten kaikki lääketieteelliset vähennykset, voit ottaa ne vain, jos päätät eritellä vähennykset paluusi aikana. Pahempaa on, että heihin sovelletaan 10 prosentin oikaistua bruttotuloa (AGI-pohja). Tämä tarkoittaa sitä, että sinun on vähennettävä 10% vuoden oikaistusta bruttotulostasi lääketieteellisten vähennysten summasta ja vaadittava sitten vain loppuosa veroilmoituksesi vähennykseksi.
Energiatehokkaat kodinparannukset
Et voi vähentää kodin parannuksia, jotka lisäävät kodin energiatehokkuutta, mutta voit tehdä jotain vielä parempaa: saada verohyvityksen. Hyvitykset vähennetään vuoden verovelvollisuudestasi, kun taas verovelvollisuuden laskemiseksi vähennetään verotettavasta tulosta. Siten hyvitykset voivat säästää veroissasi paljon enemmän rahaa kuin vähennyksiä.
Asuntojen energiatehokas omaisuusluotto voit hakea verohyvitystä, joka on 30% aurinkoenergialämmittimien, aurinkoenergian tuottavien laitteiden ja muiden pätevien vaihtoehtoisten energialaitteiden kustannuksista. Aurinkotyyppisten laitteiden hyvitystä on jatkettu ainakin vuoteen 2021 asti. Valitettavasti muun tyyppiset energiaverohyvitykset ovat nyt päättyneet.
Kotitoimiston parannukset
Jos sinulla on kotitoimisto, joka täyttää kotitoimiston vähennys , voit vähentää kotitoimistoon tekemiesi parannusten kustannukset yrityskustannuksina. Koko taloon vaikuttavat kodinparannukset voidaan osittain vähentää yrityskuluina kotitoimistosi koon perusteella. Esimerkiksi:
- Jos käytät varamakuuhuoneesi yksinomaan kotitoimistona ja sinulla on asennettu ulko-ovi, jotta asiakkaat voivat kävellä suoraan toimistoon, voit vähentää 100% uuden oven kustannuksista.
- Jos laminaattilattiasi korvataan kovapuulattialla koko talossa ja kotitoimistosi vie 25% talon kokonaispinta-alasta, voit vähentää 25% uuden lattian kustannuksista.
Muista, että et välttämättä pysty vähentämään kaikkia kustannuksia kerralla. Pääoman parannukset, eli parannukset, joiden edut kestävät yli vuoden, ovat yleensä poistettu ja vähennys jakautuu usealle vuodelle.
Kodinparannuslainakorot
Jos otat kodinparannuslainan tai maksat kodin oman pääoman luottorajaa (HELOC) kodinparannusten maksamiseen, korko lainasta tai luottolimiitistä on vähennyskelpoinen. Huomaa, että lainasta tai HELOCista saadut rahat on käytettävä kodin kunnostamiseen eikä vain kodin korjauksiin korkovähennyksen saamiseksi. Lainan pisteet ja muut sulkemismaksut ovat myös vähennyskelpoisia.
Kodinparannusten vähennysten lunastaminen
Jos olet oikeutettu johonkin yllä luetelluista erityisolosuhteista, sinun on vaadittava vähennyksesi (veroilmoitukset) veroilmoituksestasi. Lääketieteelliset kodinparannukset vähennetään eriteltyinä kustannuksina, joten sinun on eriteltävä vähennykset tavallisen vähennyksen vaatimisen sijasta hyötyäkseen. Eritellyt vähennykset jatkuvat Lomakkeen 1040 aikataulu A . Kotitoimiston vähennys, mukaan lukien kaikki siihen liittyvät kodinparannukset, jatkuu Lomake 8829 . Kuten lääketieteellisissä kodinparannuksissa, myös kodinparannuslainan tai HELOCin korko on eritelty vähennys, mutta onneksi tätä vähennystä ei sovelleta AGI-pohjaan.
